Kunnanvaltuusto
Pöytäkirja 28.08.2023/Pykälä 100

Khall 21.08.2023 § 414 

Valmistelija Hallintojohtaja Jaana Salo

 Talousarvion toteutumisesta raportoidaan kunnanhallitukselle ja -valtuustolle neljännesvuosittain. Vuoden ensimmäinen ja toinen raportointi sisältää numero-osaan liittyvää aineistoa. Kolmannessa raportissa esitetään arvioita myös talousarviossa asetettujen toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta.

 Toisen vuosineljänneksen jälkeen Kuortaneen kunnan toimintatuottojen toteutuma oli 57,5 % ja toimintakulut 52,9 %. Mikäli tuotot ja kulut kertyisivät tasaisesti tulisi toteutuman olla 50 %.

 Suurimmat tulosaluekohtaiset poikkeamat hallintokunnittain / tulosalueittain:

 Kunnanhallituksen toimintatuotot ovat toteutuneet 61,1 %, toimintakulut 55,91 % ja toimintakate 54,5 %.

 Yleishallinnon toimintatuottojen toteutumassa, 70,3 % näkyy Urheiluopistolta laskutettujen palloiluhallin vuokrien nousu hallista Kuntarahoitukselle maksettavan leasingvuokran mukaisesti. Toimintakuluissa 56,3 % ylitys johtuu lähinnä lomarahojen maksuaikataulusta.

 Rahoitusosan tulos 52,7 % koostuu verotuloista 54,3 %, valtionosuuksista 53,2 % ja muista rahoitustuotoista ja -kuluista 18,5 %.

 Elinkeinotoiminnan toimintatuottojen 36,9 % kertymään vaikuttaa pääosin se, että hankkeiden tulorahoitus ei ole vielä toteutunut. Toimintakulujen 54,3 % toteutuminen yli tasaisen vauhdin johtuu lomarahojen kohdentumisesta ensimmäiselle vuosipuoliskolle sekä toimintamenojen epätasaisesta kertymisestä.

Valmistelija Sivistysjohtaja-rehtori Sanna Koivisto

 Sivistyslautakunnan toisen neljänneksen toimintatuotot ovat toteutuneet 55,1%, toimintakulut 52,1 % ja toimintakate 51,7%.

 Peruskoulutuspalveluiden toimintakulut (55,2%) ovat ylittyneet johtuen sairaspoissaololoista ja toimintatuotot erilaisista hankeavustuksista.  Lisäksi palkkakulut kertyvät epätasaisesti, koska kesäkuussa maksetaan lomakorvaukset.

 Lukiokoulutuksen toimintatuotot ovat ennakoitua suuremmat (99,4%), johtuen hankeavustuksesta, joista ei tiedetty talousarviota laadittaessa. Toimintamenot ovat ennakoitua suuremmat (52,1%) koska palkkakulut kertyvät epätasaisesti.

 Vapaa-aikapalvelujen toimintatuottojen (44,7%) ja toimintakulujen (44,75%) toteutumiseen vaikuttaa se, että osa budjetoiduista hankkeista on tässä vaiheessa vielä toteutumatta.

 Varhaiskasvatuksen toimintatuotot ovat arviointihetken tilanteessa ylittyneet (65,8%), koska lapset ovat olleet paljon hoidossa ja toisaalta maksut toteutuvat hieman etupainotteisesti (heinäkuu maksuton kuukausi).

Valmistelija Tekninen johtaja Martti Ranta

 Teknisen lautakunnan toisen neljänneksen toimintatuotot ovat toteutuneet 58,7 %, toi­min­ta­ku­lut 54,7 % ja toimintakate 50,3 %.

 Tilapalveluiden toimintakulujen (56,8 %) ylitys johtuu lämmitys- ja sähkönhintojen noususta ja terveysaseman kiinteistön siirtymisestä kunnalle kuntayhtymältä (ei ollut budjetoitu) sekä keittiötoimintojen siirtymisen viivästymisestä Kokkaamolle tammikuun alusta helmikuulle.

 Tilapalveluiden toimintatuotot (67,2 %) ovat ylittyneet keskuskeittiön ja terveysaseman kiinteistöjen vuokratuottojen osalta.

 Yhdyskuntatekniikan palveluiden toimintakulujen (59,8 %) ylitykset johtuvat kau­si­luon­toi­sis­ta kulueristä teiden ja katualueiden osalta;

 Yksityistiet

 - kunnossapito toteuma 73,2 %, talviaurauksen työsuoritukset kohdistuvat pää­asias­sa tälle tarkastelujaksolle, luminen talvi.

 Muilta osin poikkeamat selittyvät tarkastelujaksoon nähden poikkeavasta las­ku­tus­ryt­mis­tä ja toimintakuluissa näkyy henkilöstön lomarahan kohdentuminen ensimmäisen vuosipuoliskon kuluksi.

 Investointien to­teu­ma­pro­sent­ti tarkastelujaksolla on ollut 20,3 % (netto). Investointihankkeet on suunniteltu ja kilpailutettu talven ja kevään aikana, toteutus tapahtuu pääosin kolmannella sekä neljännellä vuosikvartaalilla.

Valmistelija Rakennustarkastaja Katja Karonen

 Ympäristölautakunnan alaisen toiminnan vuoden 2023 toteuma 30.6.2023 käyttö­talouden osalta on toteutunut seuraavasti:

 Ulkoinen  budjetti toteuma %

 Toimintatuotot   83 500 31 366 37,6

 Toimintakulut                      -316 500         -128 347 40,6

 Toimintakate                      -233 000           -96 982 41,6

 Ympäristölautakunnan osalta menojen ja tulojen painopiste on kesäaikaisessa toi­minnassa ja suurin osa menoista ja tuotoista ajoittuu toisen ja kolmannen vuosineljänneksen osalle.

 Rakennuslupien tuotot ovat ainoana osa-alueena hyvässä tahdissa, mutta tämäkin johtuu suurelta osalta kahdesta suuremmasta luvasta, jotka osuvat alkuvuoteen. Muuten luvitus on ollut vähäistä ja pientä.

 Maa-ainesluvat laskutetaan vuoden viimeisellä vuosineljänneksellä.

 Ympäristöpalvelujen toimintatuotoista puuttuu osa tarkastelujaksolle kuuluvia maksutuloja, ja toimintakulujen osalta kaavoituskulut eivät ole toteutuneet suunnitellusti.

Liite Toteutumavertailu / tulosalueittain

 Toteutumavertailu / investoinnit

Esittelijä Kunnanjohtaja Teemu Puolijoki

Päätösehdotus: Kunnanhallitus esittää kunnanvaltuustolle, että se merkitsee tiedoksi talousarvion toteutumisen ajalta 1.1. - 30.6.2023.

Päätös: Ehdotus hyväksyttiin

      ----------

Kvalt 28.08.2023 § 100  

1126/02.02.02/2023  

Liitteet Toteutumavertailu / tulosalueittain

 Toteutumavertailu / investoinnit

Päätös: Ehdotus hyväksyttiin

Lisätietojen antaja Hallintojohtaja Jaana Salo, jaana.salo@kuortane.fi, 040 505 7803