Kunnanhallitus
Pöytäkirja 27.04.2026/Pykälä 72

Khall 27.04.2026 § 72  

191/02.02.02/2026  

Valmistelija Hallintojohtaja Jaana Salo

 Talousarvion toteutumisesta raportoidaan kunnanhallitukselle ja -valtuustolle neljännesvuosittain. Vuoden ensimmäinen ja toinen raportointi sisältää numero-osaan liittyvää aineistoa. Kolmannessa raportissa esitetään arvioita myös talousarviossa asetettujen toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta.

 Mikäli tuotot ja kulut kertyisivät tasaisesti tulisi toteutuman olla ensimmäisen neljänneksen jälkeen 25 %.

 Talousarvio on toteutunut pääosin ennakoidusti. Ensimmäisen vuosineljänneksen jälkeen kunnan toimintakate on 22,6% toimintatuottojen toteutuman ollessa 20,9 % ja toimintakulujen toteutuman ollessa 22,3 %. Toimintatuottojen toteutumasta puuttuu laskutusrytmin takia kuluvan vuoden vesi- ja jätevesimaksut lähes kokonaan. Mikäli Q1 raportille jaksotetaan nämä laskennalliset myyntitulot, olisi toimintatuottojen toteutuma 26,79 %.

 Kunnanhallituksen toimintatuottojen ensimmäisen vuosineljänneksen kertymä 18,3 %. (v. 2024 20,4 %). Kunnanhallituksen toimintakulut ovat toteutuneet 21,8 %:sti (vuotta aiemmin, 24 %).

 Laskutuksen epärytmisyys korostuu ensimmäisen kvartaalin luvuissa.

 Verotulojen kertymä (24,5 %) ensimmäisen vuosineljänneksen ajalta on toteutunut lähes budjetoidusti. Valtionosuuksien toteutuma oli tarkastelujaksolta (23,9 %)

Liite  Toteutumavertailu 1.1.- 31.3.2026

Esittelijä Kunnanjohtaja Teemu Puolijoki

Päätösehdotus: Kunnanhallitus esittää kunnanvaltuustolle, että se merkitsee talousarvion toteutumisen ajalta 1.1. - 31.3.2026 kunnanhallituksen tulosalueiden osalta tiedoksi.

Päätös: Ehdotus hyväksyttiin

Lisätietojen antaja Kunnanjohtaja Teemu Puolijoki, teemu.puolijoki@kuortane.fi, 050 4066 645